¿Qué es un embargo de Hacienda?
Si un contribuyente no ha cumplido con sus obligaciones tributarias, Hacienda, oficialmente conocida como la Agencia Tributaria en España (AEAT), debe asegurar el pago de deudas fiscales pendientes, como impuestos sobre la renta, IVA, etc.
Esto se hace a través de la retención de cuentas bancarias, sueldos y pensiones, bienes muebles e inmuebles, derechos de crédito, participaciones sociales, etc.
Proceso de embargo de Hacienda
El proceso de embargo de la AEAT siempre se inicia con una notificación de dicha deuda fiscal al contribuyente. Si este no paga o no llega a un acuerdo de pago, la AEAT puede embargar cuentas bancarias, bienes muebles e inmuebles y el sueldo del contribuyente. El embargo se levanta una vez se pague la deuda o se llegue a un acuerdo de pago, y siempre estará sujeto a un proceso legal riguroso.
Consecuencias del embargo de Hacienda
Un embargo de Hacienda puede llevar a la pérdida de activos, problemas financieros y costes adicionales para el contribuyente, sobre todo si tiene un negocio. Además, puede tener implicaciones legales, como sanciones adicionales y procesos de apelación. Siempre es recomendable que busques asesoramiento legal para entender tu caso y dar con la solución más adecuada.
Opciones de levantamiento de embargo de Hacienda
Existen varias opciones a la hora de levantar un embargo de Hacienda. Eso sí, dependerá de tu situación financiera y la relación con la Agencia Tributaria. Aunque la situación más directa sea el pago de la deuda fiscal, no es la más común.
¿Qué pasa si no puedo pagar toda la deuda?
No te preocupes si no puedes hacer frente a la totalidad de la deuda, ya que existen varias opciones para levantar en el embargo de Hacienda, tanto pagando como no:
- Acuerdo o plan de pagos. Puedes negociar un acuerdo o plan de pagos con la AEAT para que el embargo se levante a medida que se cumplan los requisitos del acuerdo.
- Préstamo con embargo. Por otro lado, también puedes resolver esta incapacidad pidiendo un préstamo para este mismo fin. No obstante, obtener un préstamo de un banco tradicional puede ser difícil si tienes embargos, ya que son un indicador de que se han incumplido obligaciones financieras previas. Entidades como Suitaprest te dan la posibilidad de pedir un préstamo con garantía hipotecaria para pagar tu deuda y levantar el embargo.
No obstante, hay que tener en cuenta tres casos excepcionales por los que no tendrías que pagar la deuda:
- Insolvencia. Declararte insolvente significa que no dispones de la capacidad financiera para pagarla, lo que podría llevar al levantamiento total o parcial del embargo.
- Error administrativo. Se puede llegar a levantar el embargo en caso de que se demuestre que ha sido un error administrativo o haya información incorrecta por parte de la AEAT.
- Prescripción de la deuda. Hacienda debe levantar el embargo si la deuda ha prescrito según la ley fiscal aplicable.
¿Existe alguna ley que me respalde?
Buenas noticias, existe la posibilidad de recurrir a la Ley de Segunda Oportunidad. Esta ley permite la cancelación de deudas desde el año 2015 a deudores, personas físicas y autónomos. La idea es que puedas permanecer en el sistema y continuar con tu actividad económica si estás en un estado de insolvencia.
Levantamiento de mi embargo de hacienda: paso por paso
El levantamiento de un embargo por parte de Hacienda es un proceso complejo que conviene tener claro desde un principio.
Para solicitar el levantamiento de un embargo, es necesario tener la capacidad de pago o de demostrar que la deuda reclamada no es correcta. En este último caso, debes asesorarte por profesionales ya que deberás reclamar a Hacienda y, si no aceptan tú reclamación, deberás acudir a los tribunales en contra de Hacienda. El caso más común es el siguiente:
- Pides el certificado de deuda y pagas tu deuda con la agencia tributaria.
- Después de realizar el pago, puedes presentar una solicitud formal de levantamiento de embargo a Hacienda.
- Adjunta a esta solicitud irá toda la documentación requerida (ver Documentación necesaria para levantar un embargo de Hacienda).
- Una vez que Hacienda revisa y aprueba tu solicitud, se procederá a la cancelación de las anotaciones preventivas de embargo. Se trata de registros en los que se indica que determinados bienes están sujetos a embargo.
- Si el bien embargado es un bien inmueble, será necesario presentar el mandamiento de cancelación del embargo que te entregará Hacienda en el Registro de la Propiedad correspondiente.
- Finalmente, la cancelación implica eliminar estas restricciones legales sobre tus propiedades.
Motivos para levantar un embargo de Hacienda
- Facilidad en el cumplimiento de deudas. Al levantar el embargo, tendrás más opciones de financiación en un futuro, ya que muchas entidades no están dispuestas a ofrecer préstamos u opciones similares a personas con embargos.
- Prevención de perjuicios financieros adicionales. Un embargo puede tener consecuencias financieras significativas (limitación de acceso a cuentas bancarias o retención de ingresos). El levantamiento lleva a reducir estos perjuicios y regularizar tu situación fiscal.
- Calidad de vida. Levantar un embargo te aliviará no solo el estrés financiero, sino también emocional. Es conocido por todos que la falta de control sobre la situación financiera conlleva una carga emocional y un nivel de estrés que puede resultar en problemas de salud.
Requisitos para solicitar el levantamiento de embargo de Hacienda
Además del pago total de la deuda fiscal, deberás cumplir con estos requisitos para solicitar el levantamiento del embargo de AEAT, independientemente del tipo de deuda fiscal o de la situación.
- Cumplimiento de términos y condiciones del acuerdo. En caso de haber llegado al pago de la deuda mediante acuerdo con Hacienda, debes proporcionar pruebas del cumplimiento: recibos de pago, constancias de cumplimiento, etc.
- Presentación de una solicitud. Parece obvio, pero es imprescindible que detalles toda la información sobre la deuda y aportes la documentación requerida (ver siguiente sección).
- Resolución de disputas legales. En caso de haber disputas legales pendientes con Hacienda, deberán estar resueltas antes de solicitar el levantamiento del embargo, ya sea mediante acuerdos legales o resoluciones judiciales.
Documentación necesaria para levantar un embargo de Hacienda
Aunque dependa del tipo de deuda fiscal y la situación financiera de cada contribuyente, se suelen exigir los siguientes documentos para solicitar el levantamiento de embargo:
- Solicitud de levantamiento de embargo. Deberás completar una solicitud formal (ejemplo de la Agencia Tributaria en Sevilla) en la que aportar datos sobre tu identificación, la deuda, el motivo del levantamiento y cualquier detalle relevante.
- Comprobante de pago. Deberás aportar recibos, extractos bancarios u otros documentos similares que demuestren el pago de la deuda en su totalidad.
- Acuerdo de aplazamiento o fraccionamiento. Una copia del acuerdo de aplazamiento o fraccionamiento, así como comprobantes de los pagos ya realizados o cualquier otra condición que incluya el acuerdo.
- Notificación de levantamiento. Si el embargo resulta de una orden judicial o un acuerdo legal previo, deberás proporcionar una copia de la notificación de levantamiento emitida por el tribunal o la entidad correspondiente.
- Documentación financiera. Hay casos en los que tendrás que aportar estados de cuenta bancarios, declaraciones de impuestos, informes de ingresos y gastos o cualquier documentación que demuestre tu capacidad económica para afrontar pagos.
- Pruebas de errores o irregularidades. En caso de que hayas alegado errores o irregularidades en el proceso de embargo, deberás aportar pruebas como la propia notificación, el error administrativo, etc.
Como siempre, depende de cada caso, y es posible que se requieran otros documentos justificativos. Por eso recomendamos consultar con la entidad acreedora o una asesoría legal para conocer todos los requisitos y documentos necesarios.
¿Cuánto se tarda en levantar un embargo de Hacienda?
La duración exacta del proceso de levantamiento de un embargo dependerá de la complejidad del caso, la cooperación de las partes involucradas y la carga de trabajo de Hacienda. En general, el proceso puede durar desde 15 días hábiles hasta meses.
Costes asociados con el levantamiento de embargo de Hacienda
Además de principales, existen costes adicionales como el pago de honorarios a asesores fiscales o abogados (en caso de disputas legales), intereses y recargos (en caso de aplazamientos) y otros relacionados con correcciones en documentos oficiales.
Caso práctico de un levantamiento de embargo de Hacienda
Alberto tiene una deuda con Hacienda por no haber efectuado el pago de la Declaración de la Renta de 2022. La deuda, incluyendo los recargos e intereses, suma 675,80 €. Tras no pagar durante el plazo establecido, Alberto recibe una notificación de diligencia de embargo de la Agencia Tributaria. Es aquí donde le comunican que procederán al embargo de sus bienes para recuperar su deuda más los intereses, salvo que pague toda la deuda en los próximos 45 días.
Alberto empieza a preocuparse seriamente y opta por buscar soluciones para evitar esta situación. Lamentablemente, ningún banco le quiere dar un préstamo, ya que, además del embargo de Hacienda, figura en la lista ASNEF por impago de las últimas tres cuotas de una deuda de 2.789 € con su banco.
Por suerte, es propietario de un piso con poca hipoteca pendiente y, tras estudiar varias opciones, consigue un préstamo de garantía hipotecaria de 4.000 € con una tasa de interés del 7 % y un plazo de 15 años.
Gracias a esto, no solo paga toda su deuda de inmediato, permitiendo así levantar el embargo de Hacienda y prevenir la ejecución de bienes, sino que también elimina la deuda con su banco. Por último, la cuota mensual se reduce a 35,95 €, con lo que se convierte en una situación financiera y emocional mucho más manejable para él.
Lecciones clave del levantamiento de embargo de Hacienda
En este artículo te hemos ofrecido una guía completa sobre el proceso de levantamiento de embargo de Hacienda en España, desde explicarte qué es un embargo de Hacienda y cómo se inicia hasta la documentación necesaria para realizar la solicitud de levantamiento.
El levantamiento de embargo de Hacienda es un proceso riguroso que puede tener un impacto significativo en tus finanzas, por lo que es fundamental buscar asesoramiento profesional para enfrentarte a esta situación de la manera más eficaz.
Para obtener la información adecuada sobre el levantamiento de embargo de Hacienda, recomendamos que acudas a las páginas oficiales de autoridades correspondientes:
- Para obtener toda la información sobre embargos de Hacienda, visita la página oficial de la Agencia Tributaria.
- Para obtener todos los detalles sobre embargos de la Seguridad Social, visita la página oficial de la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS).
Si quieres informarte sobre otros tipos de embargo, también te recomendamos nuestros siguientes artículos:
- Embargo cuenta bancaria, cómo funciona y qué hacer
- Embargo de nómina: ¿cuánto me pueden embargar?
- Embargos hacienda y judiciales, cómo actuar ante ellos
Préstamo con garantía hipotecaria para el levantamiento de embargo Hacienda
Si tienes una propiedad que te pueda servir como garantía, tendrás la opción de acceder a un préstamo con garantía hipotecaria para embargos, una buena alternativa para conseguir el levantamiento de embargo de Hacienda. ¿Cómo? Solo tienes que rellenar este formulario para solicitar un estudio gratuito personalizado. Sin compromiso. Te responderemos en 24 horas.
